Crear, editar y eliminar una DDJJ
Creación
Al momento de la creación solicitará año, mes y versión. Por defecto, propone el siguiente mes a declarar. La aplicación no controla la correlatividad entre declaraciones, por lo que se puede crear DDJJ de meses y versiones no correlativas. Si el contribuyente fue configurado como IIBB Convenio multilateral, la fecha de vencimiento es propuesta de acuerdo al mes y año ingresado, esta información es obtenida de Checkpoint. Opcionalmente se le pueden ingresar notas.
Configuración
Por defecto, cuando se crea una declaración original, se utiliza la configuración “Valores Vigentes”. Cuando es una rectificativa, se utiliza la configuración de la última DDJJ para ese mes y año. Esta configuración puede ser modificada manualmente al momento de la creación, seleccionando el link de la leyenda.
Al momento de ser creada, la DDJJ copia la configuración (actividades, relación concepto actividad, alícuota, coeficiente y configuración general) de la configuración de origen (valores vigentes por defecto). Por lo que si el contribuyente fue definido como IIBB Local en valores vigentes, la DDJJ será considerada como una DDJJ de IIBB Jurisdicción Local. De la misma forma si una DDJJ es creada utilizando la configuración de una DDJJ existente, esta nueva copia la configuración de la existente (incluyendo si el contribuyente fue definido como local o convenio multilateral).
Importación de Ventas
Al momento de crear la declaración jurada se obtienen las ventas del módulo IVA Ventas / Compras de acuerdo al mes y año ingresado. De haber cambios en el módulo, se debe editar la DDJJ y seleccionar actualizar.
Conceptos Nuevos
Cuando se obtienen las ventas pueden existir conceptos facturados que no hayan sido asignados a actividades previamente. Antes de seguir con la confección de la DDJJ, proceder a asignarlos a un grupo de actividad.
Edición
En una DDJJ abierta puede editar la fecha de vencimiento, el estado, las notas y la opción de actualizar ventas. En caso de estar cerrada o presentada, solo se puede cambiar el estado (es posible que corresponda rectificar). Los datos del período (Año, Mes o Rectificativa) no se pueden modificar, por lo que, si hay un error con respecto a estos campos, se debería eliminar la declaración y volver a crearla.
Eliminar
Las declaraciones abiertas o pendientes pueden ser eliminadas, no así las cerradas o presentadas.
En caso de ser necesario eliminar una cerrada o presentada, es necesario cambiarle el estado y luego eliminarla.
Al eliminar un DDJJ, no solo se eliminará esta con sus datos de facturación, ajustes, desdoblamientos, deducciones, saldo a favor y otros movimientos, sino que también se eliminará los datos relacionados a la configuración de esta (las actividades, relación concepto / Actividad, coeficientes y alícuotas).
Esto se debe a que se guarda un histórico de la configuración.
Estados
Los estados de las declaraciones juradas indican en qué situación se encuentran y son utilizados por la aplicación como referencia para ciertos controles.
- Pendiente: Este estado se asigna automáticamente al momento de la creación de la Declaración jurada si en la facturación obtenida del módulo IVA Ventas / Compras existen conceptos facturados que no tienen una actividad asignada.
- Abierta: Este estado indica como su nombre lo indica que está abierta, es decir, existen pasos pendientes por parte del usuario para finalizar la Declaración jurada. En este estado se pueden realizar cambios en la configuración de la DDJJ, actualizar las ventas, ingresar ajustes y todo otro cambio necesario para llegar a la liquidación final.
- Cerrada: Este estado representa que la Declaración está finalizada, los valores de la declaración quedan en firmes y no pueden ser modificados. La única forma de modificarlos es volviendo a abrir la declaración, o bien rectificándola.
- Presentada: Es un estado similar al de cerrada, en el sentido que los valores están firmes y no pueden ser modificados, pero adicionalmente, es un indicativo de que ya fue presentada a la AFIP. Este estado es meramente informativo ya que no existe conexión con el aplicativo de la AFIP para que se refleje el verdadero estado de la declaración.
El estado Abierta, Cerrada y Presentada pueden ser cambiados manualmente por el usuario. No existe proceso automático que cambie estos estados.
Por el contario el estado pendiente es un estado que se asigna (y desasigna) automáticamente e informa meramente que hay acciones pendientes antes de poder visualizar y confeccionar la Declaración Jurada.
Los estados cerradas y presentadas se utilizan como indicativo de que la información está firme y se puede tomar como referencia para obtener el saldo a favor y los datos de facturación para la DDJJ anual.